Duración  20 horas
Planes y Fondos de Pensiones

La ventaja de contratar un plan de pensiones va a permitir al ciudadano mantener el nivel de vida una vez jubilado, al que tenía antes de jubilarse.

Para ello tendrá que sacrificar parte del consumo actual  por consumo futuro. Y todo ello con ventajas fiscales.

 

 

OBJETIVO del Curso

 

DESARROLLAR competencias, habilidades y conocimientos necesarios para desarrollar con éxito sus tareas en el ámbito de la Gestión de Planes y Fondos de Pensiones.


 

PROGRAMA del Curso

 

TEMA 1.-  Previsión social pública y privada.

Orígenes.
Demografía, cambios sociales y sistemas públicos de pensiones.
La UE y la protección social en el S.XXI.
Los sistemas públicos de pensiones en su contexto histórico-social.
Evolución de los Planes de Pensiones en España.
¿Por qué interesa un plan de pensiones?.
Marco Legal de los Planes de Pensiones.

 

TEMA 2.-  Conceptos básicos.

Definición de Plan de Pensiones.
Principios básicos de los planes de pensiones.
Modalidades de los Planes de Pensiones.
Las Prestaciones.

 

TEMA 3.-  Los Fondos de Pensiones.

Concepto.
Quejas, reclamaciones y consultas.
Reglas por las que se rigen.
Tipos de fondos de pensiones.
La entidad gestora.
La entidad depositaria.

 

TEMA 4.-  Fiscalidad.

Tributación de las aportaciones.
Tributación de las prestaciones.
Tratamiento Fiscal de los Planes de Empleo.
Fiscalidad Especial en los regímenes forales.

 

TEMA 5.-  Casos prácticos de fiscalidad.

Caso práctico nº1: Caso práctico de tributación por aportación menores de 50 años.
Caso práctico nº2: Caso práctico de tributación por aportación mayores de 50 años.
Caso práctico nº3: Caso práctico de tributación por aportación mayores de 50 años.
Caso práctico nº4: Reducción en base imponible. Partícipe que realiza aportaciones a favor de un familiar discapacitado con un grado de minusvalía superior al 65%.
Caso práctico nº5: Pago de prestación en forma de capital (I).
Caso práctico nº6: Pago de prestación en forma de capital (II).

 

TEMA 6.-  La comercialización de los Planes de Pensiones Individuales.

Los criterios del cliente.
Perfiles del comprador del plan de pensiones.
Argumentario para contratar un plan de pensiones.
Argumentario según el tipo de cliente.
Qué planes recomendar.

 

TEMA 7.-  Los Planes de Previsión Asegurados (PPA).

Qué son.
En qué se diferencian de los planes de pensiones.
Características.
Perfil del cliente.
Informaciones periódicas de la compañía a los tomadores.
Fiscalidad de las aportaciones.
Las prestaciones.
Derechos inembargables.
Movilización de la previsión matemática.
Aportaciones al PPA constituido a favor de discapacitados.
Comparativa de los Planes de Previsión Asegurados frente a los Planes de Pensiones.
Conclusiones.

 

TEMA 8.-  Las Entidades de Previsión Social.

Voluntaria (EPSV).
Concepto.
Ventajas.
Público objetivo.
Las aportaciones.
Aportaciones a favor de personas con minusvalías.
Las prestaciones.
Prestaciones en personas con minusvalías.
Conclusiones.

 

Test de Autoevaluación.

 

EVALUACIÓN Final de la Acción Formativa.
 

 

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